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[835110] Notas - Impuestos a las ganancias

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XBRL Model Project

Arc name	presentationArc
Arc role	http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child
Link role	http://www.superservicios.gov.co/xbrl/ifrs/2020-12-31/co-sspd_ias-12_2020-12-31_role-835110

Concept	Order
Información a revelar sobre impuestos a las ganancias [bloque de texto] `ifrs-full:DisclosureOfIncomeTaxExplanatory`
Principales componentes del gasto (ingreso) por impuestos [resumen] `ifrs-full:MajorComponentsOfTaxExpenseIncomeAbstract`	20.0
Gasto (ingreso) por impuestos corriente y ajustes por impuestos corrientes de periodos anteriores [resumen] `ifrs-full:CurrentTaxExpenseIncomeAndAdjustmentsForCurrentTaxOfPriorPeriodsAbstract`	30.0
Gasto (ingreso) por impuesto corriente `ifrs-full:CurrentTaxExpenseIncome`	40.0
Ajustes por impuestos corrientes de periodos anteriores `ifrs-full:AdjustmentsForCurrentTaxOfPriorPeriod`	50.0
Gasto (ingreso) por impuestos corriente y ajustes por impuestos corrientes de periodos anteriores `ifrs-full:CurrentTaxExpenseIncomeAndAdjustmentsForCurrentTaxOfPriorPeriods`	60.0
Gasto (ingreso) por impuestos diferidos relacionado con el nacimiento y reversión de diferencias temporarias `ifrs-full:DeferredTaxExpenseIncomeRelatingToOriginationAndReversalOfTemporaryDifferences`	70.0
Gasto (ingreso) por impuestos diferidos relacionado con cambios en las tasas fiscales o con la imposición de nuevos impuestos `ifrs-full:DeferredTaxExpenseIncomeRelatingToTaxRateChangesOrImpositionOfNewTaxes`	80.0
Beneficios de carácter fiscal, procedentes de pérdidas fiscales, créditos fiscales o diferencias temporarias no reconocidos en periodos anteriores utilizadas para reducir el gasto por impuestos del periodo corriente `ifrs-full:TaxBenefitArisingFromPreviouslyUnrecognisedTaxLossTaxCreditOrTemporaryDifferenceOfPriorPeriodUsedToReduceCurrentTaxExpense`	90.0
Beneficios de carácter fiscal, procedentes de pérdidas fiscales, créditos fiscales o diferencias temporarias no reconocidos en periodos anteriores utilizadas para reducir el gasto por impuestos diferido `ifrs-full:TaxBenefitArisingFromPreviouslyUnrecognisedTaxLossTaxCreditOrTemporaryDifferenceOfPriorPeriodUsedToReduceDeferredTaxExpense`	100.0
Gasto por impuestos diferidos surgido de la baja o la reversión de la baja de activos por impuestos diferidos `ifrs-full:DeferredTaxExpenseArisingFromWritedownOrReversalOfWritedownOfDeferredTaxAsset`	110.0
Gasto (ingreso) por impuestos relacionado con cambios en políticas contables y errores incluidos en el resultado del periodo `ifrs-full:TaxExpenseIncomeRelatingToChangesInAccountingPoliciesAndErrorsIncludedInProfitOrLoss`	120.0
Ajustes por impuestos diferidos de periodos anteriores `ifrs-full:AdjustmentsForDeferredTaxOfPriorPeriods`	130.0
Otros componentes del gasto (ingreso) por impuestos diferido `ifrs-full:OtherComponentsOfDeferredTaxExpenseIncome`	140.0
Gasto (ingreso) por impuestos `ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations`	150.0
Impuestos corrientes y diferidos, relativos a partidas cargadas o acreditadas directamente a patrimonio [resumen] `ifrs-full:CurrentAndDeferredTaxRelatingToItemsChargedOrCreditedDirectlyToEquityAbstract`	160.0
Impuestos corrientes relacionados con partidas acreditadas (cargadas) directamente a patrimonio `ifrs-full:CurrentTaxRelatingToItemsChargedOrCreditedDirectlyToEquity`	170.0
Impuestos diferidos relacionados con partidas acreditadas (cargadas) directamente a patrimonio `ifrs-full:DeferredTaxRelatingToItemsChargedOrCreditedDirectlyToEquity`	180.0
Impuestos corrientes y diferidos relacionados con partidas acreditadas (cargadas) directamente a patrimonio `ifrs-full:CurrentAndDeferredTaxRelatingToItemsChargedOrCreditedDirectlyToEquity`	190.0
Impuesto a las ganancias relacionado con otro resultado integral [resumen] `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncomeAbstract`	200.0
Impuesto a las ganancias relacionado con diferencias de cambio en conversiones incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToExchangeDifferencesOnTranslationOfOtherComprehensiveIncome`	210.0
Impuesto a las ganancias relacionado con activos financieros disponibles para la venta incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToAvailableforsaleFinancialAssetsOfOtherComprehensiveIncome`	220.0
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToCashFlowHedgesOfOtherComprehensiveIncome`	230.0
Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el superávit de revaluación incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInRevaluationSurplusOfOtherComprehensiveIncome`	240.0
Impuesto a las ganancias relacionado con nuevas mediciones de planes de beneficios definidos incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToRemeasurementsOfDefinedBenefitPlansOfOtherComprehensiveIncome`	250.0
Impuesto a las ganancias relacionado con inversiones en instrumentos de patrimonio incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToInvestmentsInEquityInstrumentsOfOtherComprehensiveIncome`	260.0
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfNetInvestmentsInForeignOperationsOfOtherComprehensiveIncome`	270.0
Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo crediticio de pasivos incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityOfOtherComprehensiveIncome`	280.0
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de inversiones en instrumentos de patrimonio incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToHedgesOfInvestmentsInEquityInstrumentsOfOtherComprehensiveIncome`	290.0
Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el valor temporal del dinero de opciones incluidas en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangeInValueOfTimeValueOfOptionsOfOtherComprehensiveIncome`	300.0
Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el valor de los elementos a término de contratos a término incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangeInValueOfForwardElementsOfForwardContractsOfOtherComprehensiveIncome`	310.0
Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el valor de los diferenciales de tasa de cambio de la moneda extranjera incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangeInValueOfForeignCurrencyBasisSpreadsOfOtherComprehensiveIncome`	320.0
Impuesto a las ganancias relacionado con activos financieros medidos al valor razonable con cambios en otro resultado integral incluido en otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToFinancialAssetsMeasuredAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome`	330.0
Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToComponentsOfOtherComprehensiveIncome`	340.0
Impuesto a las ganancias relacionado con la participación en el otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen mediante el método de la participación `ifrs-full:IncomeTaxRelatingToShareOfOtherComprehensiveIncomeOfAssociatesAndJointVenturesAccountedForUsingEquityMethod`	350.0
Gasto (ingreso) por impuestos de operaciones discontinuadas [resumen] `ifrs-full:TaxExpenseOfDiscontinuedOperationAbstract`	360.0
Gasto (ingreso) por impuestos relacionado con la ganancia (pérdida) en el momento de la discontinuación `ifrs-full:TaxExpenseRelatingToGainLossOnDiscontinuance`	370.0
Gasto (ingreso) por impuestos relacionado con la ganancia (pérdida) de actividades ordinarias de operaciones discontinuadas `ifrs-full:TaxExpenseRelatingToProfitLossFromOrdinaryActivitiesOfDiscontinuedOperations`	380.0
Explicación sobre cambios en tasas impositivas aplicables a periodos contables anteriores `ifrs-full:ExplanationOfChangesInApplicableTaxRatesToPreviousAccountingPeriod`	390.0
Descripción de la fecha de caducidad de las diferencias temporarias deducibles, pérdidas fiscales no utilizadas y créditos fiscales no utilizados `ifrs-full:DescriptionOfExpiryDateOfTemporaryDifferencesUnusedTaxLossesAndUnusedTaxCredits`	400.0
Diferencias temporarias deducibles por las que no se reconoce activo por impuestos diferidos `co-sspd-ef-Grupo1:DeductibleTemporaryDifferencesForWhichNoDeferredTaxAssetIsRecognised`	410.0
Pérdidas fiscales no utilizadas para las que no se han reconocido activos por impuestos diferidos `co-sspd-ef-Grupo1:UnusedTaxLossesForWhichNoDeferredTaxAssetRecognised`	420.0
Créditos fiscales no utilizados para los que no se han reconocido activos por impuestos diferidos `co-sspd-ef-Grupo1:UnusedTaxCreditsForWhichNoDeferredTaxAssetRecognised`	430.0
Diferencias temporarias relacionadas con inversiones en subsidiarias, sucursales y asociadas, y con participaciones en acuerdos conjuntos, para los cuales no se han reconocido pasivos por impuestos diferidos `co-sspd-ef-Grupo1:TemporaryDifferencesAssociatedWithInvestmentsInSubsidiariesBranchesAndAssociatesAndInterestsInJointVentures`	440.0
Conciliación de la ganancia contable multiplicada por las tasas impositivas aplicables [resumen] `ifrs-full:ReconciliationOfAccountingProfitMultipliedByApplicableTaxRatesAbstract`	450.0
Ganancia contable `ifrs-full:AccountingProfit`	460.0
Total de gasto (ingreso) por impuestos a la tasa impositiva aplicable `ifrs-full:TaxExpenseIncomeAtApplicableTaxRate`	470.0
Efecto fiscal de ingresos de actividades ordinarias exentos de tributación `ifrs-full:TaxEffectOfRevenuesExemptFromTaxation2011`	480.0
Efecto fiscal de gastos no deducibles para la determinación de la ganancia (pérdida) tributable `ifrs-full:TaxEffectOfExpenseNotDeductibleInDeterminingTaxableProfitTaxLoss`	490.0
Efecto fiscal del deterioro del valor de la plusvalía `ifrs-full:TaxEffectOfImpairmentOfGoodwill`	500.0
Efecto fiscal de pérdidas fiscales `ifrs-full:TaxEffectOfTaxLosses`	510.0
Efecto fiscal de tasas impositivas soportadas en el extranjero `ifrs-full:TaxEffectOfForeignTaxRates`	520.0
Efecto fiscal procedente de cambios en las tasas impositivas `ifrs-full:TaxEffectFromChangeInTaxRate`	530.0
Otros efectos fiscales por conciliación entre la ganancia contable y gasto por impuestos (ingreso) `ifrs-full:OtherTaxEffectsForReconciliationBetweenAccountingProfitAndTaxExpenseIncome`	540.0
Gasto (ingreso) por impuestos `ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations`	550.0
Conciliación de la tasa impositiva media efectiva y la tasa impositiva aplicable [resumen] `ifrs-full:ReconciliationOfAverageEffectiveTaxRateAndApplicableTaxRateAbstract`	560.0
Ganancia contable `ifrs-full:AccountingProfit`	570.0
Tasa impositiva aplicable `ifrs-full:ApplicableTaxRate`	580.0
Efecto de la tasa impositiva de ingresos de actividades ordinarias exentos de tributación `ifrs-full:TaxRateEffectOfRevenuesExemptFromTaxation`	590.0
Efecto de la tasa impositiva de gastos no deducibles para la determinación de la ganancia (pérdida) tributable `ifrs-full:TaxRateEffectOfExpenseNotDeductibleInDeterminingTaxableProfitTaxLoss`	600.0
Efecto en la tasa impositiva del deterioro del valor de la plusvalía `ifrs-full:TaxRateEffectOfImpairmentOfGoodwill`	610.0
Efecto de la tasa impositiva de pérdidas fiscales `ifrs-full:TaxRateEffectOfTaxLosses`	620.0
Efecto de la tasa impositiva de tasas impositivas soportadas en el extranjero `ifrs-full:TaxRateEffectOfForeignTaxRates`	630.0
Efecto de la tasa impositiva procedente de cambios en la tasa impositiva `ifrs-full:TaxRateEffectFromChangeInTaxRate`	640.0
Efecto de la tasa impositiva de ajustes a impuestos corrientes de periodos anteriores `ifrs-full:TaxRateEffectOfAdjustmentsForCurrentTaxOfPriorPeriods`	650.0
Otros efectos de la tasa impositiva por conciliación entre la ganancia contable y gasto por impuestos (ingreso) `ifrs-full:OtherTaxRateEffectsForReconciliationBetweenAccountingProfitAndTaxExpenseIncome`	660.0
Tasa impositiva media efectiva `ifrs-full:AverageEffectiveTaxRate`	670.0