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RJ 272 - Income taxes

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XBRL Model Project

Arc name	presentationArc
Arc role	http://www.xbrl.org/2003/arcrole/parent-child
Link role	urn:rj:linkrole:annual-reporting-guidelines-272

Concept	Order
RJ 272 - Gewerbeertragssteuer `rj-abstr:AnnualReportingGuidelines272Title`
Erläuterung der wesentlichen Auswirkungen der Steueränderungen und der Gesetzgebung auf die latenten Steuern `rj-i:MaterialImpactDeferredTaxesSignificantChangesTaxRateLegislationAfterBalanceSheetDateDescription`	1
Beschreibung der Art und des Ausmaßes der potenziellen Steuerbelastung oder der aus Ausschüttungen an die Aktionäre resultierenden Erträge `rj-i:IncomeTaxImpactPotentialProfitLossBenefitsShareholdersDescription`	2
Ergebnis vor Steuern aus aufgegebenen Geschäftsbereichen `rj-i:ResultBeforeTaxDiscontinuedOperations`	3
Mutation der Neubewertungsrücklage aufgrund von Steuereffekten auf nicht realisierte Neubewertungen `rj-i:RevaluationReserveRealisedRevaluationsTaxImpact`	4
Steuerliche Auswirkungen von Neubewertungen in der Neubewertungsrücklage `jenv-bw2-i:RevaluationReserveRevaluationsTaxImpact`	5
Steuerforderungen `rj-i:TaxReceivables`	6
Steuerforderungen `rj-dm:TaxReceivablesMember`	7
Latente Steuern `rj-i:TaxPayables`	8
Latente Steuern `rj-dm:TaxPayablesMember`	9
Passive latente Steuern `rj-i:DeferredTaxAssets`	10
Passive latente Steuern `rj-dm:DeferredTaxAssetsMember`	11
Forderungen aus Gewerbeertragsteuern `rj-i:ReceivablesIncomeTax`	12
Aktive latente Steuern `rj-i:DeferredTaxLiabilities`	13
Aktive latente Steuern `rj-dm:DeferredTaxLiabilitiesMember`	14
Schulden aus Gewinnsteuern `rj-i:PayablesIncomeTax`	15
Latente Steuern `rj-i:DeferredIncomeTaxExpense`	16
Passive latente Steuern (langfristig) `rj-i:DeferredTaxAssetsNoncurrent`	17
Passive latente Steuern (kurzfristig) `rj-i:DeferredTaxAssetsCurrent`	18
Offenlegung von passiven latenten Steuern `rj-i:DeferredTaxAssetsDisclosure`	19
Offenlegung von passiven latenten Steuern (langfristig) `rj-i:DeferredTaxAssetsNoncurrentDisclosure`	20
Offenlegung von passiven latenten Steuern (kurzfristig) `rj-i:DeferredTaxAssetsCurrentDisclosure`	21
Offenlegung von aktiven latenten Steuern `rj-i:DeferredTaxLiabilitiesDisclosure`	22
Wertberichtigungen von passiven latenten Steuern `rj-i:DecreaseInValueDeferredTaxAssets`	23
Aufwendungen für Ertragssteuern `jenv-bw2-i:IncomeTaxExpense`	24
Politik bezüglich der Aufwendungen für Ertragssteuern `jenv-bw2-i:IncomeTaxExpensePolicy`	25
Grundlage von passiven latenten Steuern `rj-i:DeferredTaxAssetsPolicy`	26
Grundlage von passiven latenten Steuern `rj-i:DeferredTaxLiabilitiesPolicy`	27
Grundlage der Steuerforderungen `rj-i:TaxReceivablesPolicy`	28
Grundlage von latente Steuern `rj-i:TaxPayablesPolicy`	29
Offenlegung von Steuern direkt im Eigenkapital erfasst `rj-i:IncomeTaxRecordedDirectlyIntoEquityDisclosure`	30
Offenlegung der Aufwendungen für Ertragssteuern `jenv-bw2-i:IncomeTaxExpenseDisclosure`	31
Steuern aus vorangegangenen Geschäftsjahren `rj-i:IncomeTaxExpensePrevious`	32
Steuern aus dem laufenden Geschäftsjahr `rj-i:IncomeTaxExpenseCurrent`	33
Effektiver Steuersatz `rj-i:IncomeTaxExpenseEffectiveRate`	34
Anwendbarer Steuersatz `rj-i:IncomeTaxExpenseApplicableRate`	35
Offenlegung von wesentlichen Abweichungen der Steuersätze im Vergleich zu Vorperiode `rj-i:IncomeTaxExpenseRateDisclosure`	36
Beschreibung der Verluste, die für Verlustvorträge von Steuern und temporäre Differenzen in Frage kommen `rj-i:IncomeTaxForwardLossCompensationTemporaryDifferencesDescription`	37
Beschreibung der Höhe der für die Verlustvorträge erfassten Verluste, die nicht als latente Steueransprüche aktiviert werden `rj-i:IncomeTaxForwardLossCompensationDescription`	38
Beschreibung der Beträge der temporären Differenzen, soweit diese Beträge nicht in der Bewertung der latenten Steuerschuld enthalten sind `rj-i:IncomeTaxTemporaryDifferencesDescription`	39
Beschreibung der temporären Unterschiede bei Beteiligungen an Konzerngesellschaften, ausländischen nicht selbstständigen Einheiten, Beteiligungen und Gemeinschaftsunternehmen, für die keine latenten Steuerschulden bilanziert werden `rj-i:IncomeTaxTemporaryDifferencesRelatedPartiesNoDeferredTaxLiabilitiesRecognisedDescription`	40
Steuerbelastung auf das Ergebnis aus gewöhnlicher Geschäftstätigkeit von Aktivitäten, die nicht fortgesetzt werden `rj-i:IncomeTaxExpenseOrdinaryActivitiesDiscontinuedOperations`	41
Beschreibung der Folgen auf Steuern von vorgeschlagenen/deklarierten Dividenden, die nicht als Verbindlichkeit ausgewiesen werden `rj-i:IncomeTaxImpactDividendProposalDescription`	42
Offenlegung von passiven und aktiven latenten Steuern, die mit dem Barwert bewertet werden `rj-i:DeferredTaxDiscountedValueDisclosure`	43
Beschreibung des Grundes, warum die Bestimmung der Höhe der potenziellen Steuerlast oder der aus Ausschüttungen an die Aktionäre resultierenden Erträge nicht vollständig oder teilweise ausgeführt werden kann `rj-i:IncomeTaxProfitRetentionFiscalRatesReasonInfeasibleDescription`	44
Grundlage der Kosten für die Erlangung von Zuwendungen der öffentlichen Hand `rj-i:CostsObtainingGovernmentSubsidiesPolicy`	45
Offenlegung des Abzugs von Steuern, die anderswo erhoben wurden `rj-i:IncomeTaxExpenseDeductionSubjectToTaxElsewhereDisclosure`	46
Offenlegung der Organschaft für Steuern `rj-i:IncomeTaxFiscalUnityDisclosure`	47