IndexСправедливая стоимость производного финансового инструмента
| Name | SpravStoim |
|---|---|
| Namespace | http://www.cbr.ru/xbrl/nso/srki/srki-dic |
| Prefix | srki-dic |
| Data type | xbrli:monetaryItemType |
| Period type | instant |
| Substitution Group | xbrli:item |
| Balance | None |
| Nillable | True |
| Abstract | False |
Labels
| Text | Lang | Role | Container role |
|---|---|---|---|
| Справедливая стоимость производного финансового инструмента | ru | http://www.xbrl.org/2003/role/label | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
| srki_SpravStoim | ru | http://www.cbr.ru/xbrl/nso/srki/srki-dic/ShortLabel | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
| SD.Указание СД_AIF_UK.Указание УК. (0420872 / 0420502). По показателю «Справедливая стоимость производного финансового инструмента» (srki-dic:SpravStoim) указывается накопленный доход по производному финансовому инструменту (ПФИ) в рублевом эквиваленте. Для биржевых ПФИ указывается котировка на организованных торгах. При этом накопленная вариационная маржа и начальные расходы отражаются в подразделе 8 Расшифровок раздела III «Активы» и подразделах 1 и 2 Расшифровок раздела IV «Обязательства». Для внебиржевых маржируемых ПФИ стоимостная оценка ПФИ складывается из начальных расходов на приобретение ПФИ и накопленной вариационной маржи с даты приобретения ПФИ. При этом накопленная вариационная маржа и начальные расходы отражаются в подразделе 8 Расшифровок раздела III «Активы» и подразделах 1 и 2 Расшифровок раздела IV «Обязательства». Для внебиржевых немаржируемых ПФИ стоимостная оценка ПФИ определяется суммой начальных расходов и начисленного накопленного дохода по ПФИ. При этом сумма начальных расходов отражается в подразделе 8 Расшифровок раздела III «Активы» и подразделах 1 и 2 Расшифровок раздела IV «Обязательства». | ru | http://www.xbrl.org/2003/role/documentation | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
Related Parent Concepts
| Name | Relation Type | Role | |
|---|---|---|---|
 | uk-dic:SluzhebnyiAbstract | domain-member | http://www.cbr.ru/xbrl/nso/uk/rep/2023-03-31/tab/sr_0420502_R3_P7 |
| uk-dic:SluzhebnyiAbstract | domain-member | http://www.cbr.ru/xbrl/nso/uk/rep/2023-03-31/tab/sr_0420502_Rasshifr_Akt_P7_1 |
| uk-dic:SluzhebnyiAbstract | domain-member | http://www.cbr.ru/xbrl/nso/uk/rep/2023-03-31/tab/sr_0420502_Rasshifr_Akt_P7_2 |